尚义县人民政府关于2017年上半年县
本级预算和县总预算执行情况的报告
——在尚义县第十五届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 陈玉栋
2016年3月6日
我受县政府委托，向大会报告工作，请予审议。
一、上半年县本级预算执行情况
上半年，县本级财政收入完成13303万元，占预算任务的53.1%，超时间进度3.1个百分点。其中，公共财政预算收入完成8755万元，占年度预算任务的55.5%。公共财政预算支出67846万元，其中：县安排公共财政预算支出44499万元，占年调整预算的53.8%，增长54.1%。当年专款支出18660万元，占年调整预算的33.3%，上年结转项目支出4687万元，占年初结转指标的99.1%。
二、上半年县总预算执行情况
（一）全县公共财政预算执行情况
1、公共财政预算收入完成情况
上半年，全部财政收入完成18906万元，增长4.2%,占预算任务30000万元的63%,超时间进度13个百分点。其中：公共财政预算收入完成12040万元，占预算任务17750万元的67.8%，超时间进度17.8个百分点，增长5.6%，同比增长率在全市排第三位。从收入结构看：税收收入完成13018万元，下降17.5%，占全部财政收入比重为68.9%；非税收入完成5888万元，增长77.1%，占全部财政收入比重为31.1%。从分部门来看：国税系统完成7894万元，占任务15000万元的52.6%，同比增长14.6%；地税系统完成5124万元，占任务9000万元的56.9%，同比下降35.4%；财政完成5888万元，占任务6000万元的98.1%，同比增长77.1%。
2、公共财政预算支出执行情况
上半年，全县公共财政支出74518万元，增长20.8%，占预算指标的49.2%。其中：县安排公共财政预算支出50823万元，增长59.3%，占预算指标的56.2%。专款支出19008万元，占同期预算指标43.4%。上年结转项目支出4687万元，占年初结转指标的99.1%。
公共财政预算专款支出进度相对往年慢了一些。主要原因：一是取消专户，不存在“以拨列支”进入财政专户；二是项目单位开工迟、推进慢、手续办理不够及时；三是部分项目需要省、市验收后，才能拨付列支。在县安排公共财政预算支出中：个人部分支出32470万元，增长67.2%，占年初预算的61%；日常公用经费支出1834万元，增长41.3%,占年初预算的69.7%；专项公用经费支出6376万元，占年初预算的41%；专项业务费支出936万元，占年初预算的24.2%；政策性配套支出6246万元，占年初预算的67.9%；重点项目支出2040万元，占年初预算的50.8%；还本付息支出916万元，占年初预算的91.6%；预备费安排支出5万元，占年初预算的0.5%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，政府性基金预算收入25625万元，占年初预算的67.4%，同比增长129.3%。政府性基金预算支出7568万元，完成当期预算指标的31.9%，增长23%。
（三）社会保险基金预算执行情况
上半年，全县社会保险基金收入完成25631万元，占年初预算的75.4%，其中，基本养老保险基金收入19012万元，社会保险基金政府补贴收入6381万元，转移性收入149万元，利息收入89万元。实际支出12085万元，占年初预算的39.6%，其中，基本养老金支出11832万元，丧葬抚恤补助支出216万元，转移性支出37万元。
三、上半年主要工作
（一）克服困难,确保财政收入稳定增长
半年来，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，税费征管部门克服困难，全力挖掘有效税源，确保了财政收入的增长。继全部财政收入实现首季开门红后，上半年，全部财政收入又实现“双过半”，一般预算收入增幅排名全市第三。为确保完成预算收入任务，结合我县实际制定了一系列行之有效的工作措施：一是根据地税行业税源增长乏力、税种单一的实际，大力开展了以光伏企业为主的土地使用税专项清理，上半年共完成1030万元，占完成数的20%。二是加大财政非税收入的清缴力度，上半年共完成5888万元，接近完成全年任务。三是国税部门坚持盯大户、盯重点企业，特别是风电企业税收的催缴。上半年，风电企业完成税收5293万元，占完成数的67.1%。
（二）积极申报项目，争取政府债券资金和转移支付
上半年，我们先后四次赴省厅汇报工作、了解政策，及时申报项目，申请地方政府置换债券资金4100万元、新增一般地方政府债券资金6000万元、新增专项地方政府债券资金12100万元，债券规模较去年全年增长近1个亿。下半年预计还可申请债券资金2000万元左右。债券成为我县新增财力的主要渠道。
（三）加强资金调度，确保“三保”支出和县重点工程重大事件资金需求
上半年，我们围绕“有保有压”的工作方针，加强资金调度和使用管理，确保全县“三保”支出运行平稳有序和县重点工程以及重点事件的资金所需。先后落实棚户区改造资本金1.5亿元、美丽乡村偿债准备金4800万元、汇金担保公司资本金5000万元、城镇基础设施建设重点工程资金1.05亿元、处理城镇退伍军人待遇资金2041万元。
上半年，我县的财政工作虽然取得一定的成绩，但在运行中也存在一些问题，主要表现在以下几个方面：
一是财源基础仍然十分薄弱，财政收入税源单一且不稳定，财政增收难度加大。国税部门仍有风电企业应退未退税款累计3100万元，占全市总任务的近一半，年底前将全部退完，收入压力巨大。地税部门受“营改增”全面推开和增值税税收划分的调整，测算全县减收达3400万元，新的税源增长点形成缓慢。财政部门收入遇发性因素巨大，收入不可持续。完成全年全部财政收入任务仍然十分困难。
二是财政支出压力进一步增大。由于民生性、改革性等政府承担的刚性支出持续增加，加上今年出台通讯补贴、城镇建设支出、落实退伍军人各项政策、养老保险并轨后财政负担部分等增资，平衡收支压力巨大，收支矛盾更加突出。
三是加快支出进度的压力明显加大。……、省市对支出进度的问责越来越严厉，而从目前预算执行情况看，一些专项资金支出进度慢，使用效率不高。对于这些问题,我们将高度重视，通过狠抓开源节流、深化财政改革、创新管理机制等措施，认真加以解决。
四、下半年主要工作
下半年，我们将充分把握当前经济社会发展的有利条件和积极因素，高度重视面临的各种困难和突出矛盾，进一步增强忧患意识和大局观念，紧紧围绕年初确定的工作目标，扎实工作，努力为县域经济社会发展提供财力保障。
（一）强化财政收支管理，确保财政收支预算顺利执行
一是注重形成征管合力，坚决堵塞税费流失漏洞。充分调动各执收部门的积极性，加强对重点项目、重点企业、重点税源、重点行业的税收监控和国有土地、行政事业性收费等非税收入管理，做到抓大不放小，应收尽收，形成齐抓共管的良好氛围。
二是坚持厉行节约。牢固树立过紧日子的思想，树立节支也是增收的观念，坚决反对铺张浪费行为，严控一般性支出和“三公经费”支出。
三是创新财政监督机制。强化财政大监督理念，提升监督科学化水平，推进财政支出绩效评价，提高财政资金使用效益。
四是防控政府性债务风险。加强政府性债务管理，防范财政运行风险。
（二）优化支出结构，做好保障改善民生工作
继续牢固树立过“紧日子”的思想，建立厉行节约的长效机制，认真落实党政机关会议费、公务接待费、差旅费等管理办法，严格控制一般性支出，努力压减“三公经费”，挤出更多资金用于民生重点项目。把持续保障和改善民生作为财政工作的优先方向，加大投入力度，推进基本公共服务均等化，着力提升老百姓生活幸福指数。全力支持教育事业发展，提升教育事业保障水平；支持完善社会保障工作，继续做好城乡低保、农村五保户供养、落实优抚安置和社会救助政策，支持实施更加积极的就业政策；着力支持脱贫攻坚。争取并用好上级财政安排的扶贫专项资金，创新财政扶贫机制，有效整合财政支农、扶贫开发、农村危房改造、移民搬迁和扶持就业等政策资金，大力推进精准扶贫、精准脱贫。
（三）落实各项政策措施，加快支出预算执行进度
一是进一步加强财政重点工程的督导，推动项目加快实施、进一步加强支出预算执行管理。
二是研究改进拨款审批方式，解决影响支出进度的机制障碍。
三是强化调度通报工作机制，加大调度和报告的频次，督促部门加快支出。
四是加快上级专款拨付，对上级专款支出进度较慢的部门，通过打电话、发函和上门督导等方式进行催办，确保资金及时拨付到位。
（四）不断深化财政改革，提升财政管理水平
一是深化预算管理改革。强化预算指标控制管理，加大预算的执行力和约束力，提高部门预算的科学性和透明度。进一步完善国库集中支付管理，积极推进公务卡结算制度。
二是进一步规范乡镇财政所建设，提高基层财政管理水平，在惠民、便民服务上求突破，提升服务“三农”的水平。
三是坚持以人为本、内强素质、外树形象、努力抓好干部职工的政治学习和业务培训工作，着力提升全县财政干部综合素质。
2017年下半年，我们将以良好的精神风貌，扎实的工作作风，严格的工作纪律，确保完成全年财政工作目标任务，向全县人民交一份满意的答卷。
